Altersvorsorge - Mit und ohne Förderung

Eine private Altersvorsorge wird durch den demografischen Wandel immer wichtiger, da die gesetzlichen Renten in Zukunft nicht mehr ausreichend sein könnten, um den gewohnten Lebensstandard zu erhalten. Für die private Altersvorsorge hat der Staat verschiedene Möglichkeiten der Förderung geschaffen, allerdings gibt es auch Optionen ohne Förderung. Generell ist die Angebotspalette diesbezüglich in den letzten Jahren immer breiter geworden. Somit gibt es neben der klassischen Rentenversicherung inzwischen eine Vielzahl weiterer Möglichkeiten. Nicht jede ist allerdings für jeden geeignet und generell hängt die Wahl der Altersvorsorge von verschiedenen, individuellen Faktoren ab.

Um herauszufinden, welche Art der Rentenversicherung am besten zu einem passt, sollte man sich daher einige Fragen stellen und prüfen, was einem wichtig ist. Abhängig ist die Wahl der Altersvorsorge unter anderem vom Berufsstand, dem Betrag, den man einmalig oder monatlich investieren kann, beziehungsweise will, sowie der gewünschten Rentenhöhe.

Die klassische Rentenversicherung kann sich vor allem für Sparer eignen, die auf Sicherheit setzen. Ein festgelegter Betrag wird monatlich an den Versicherer gezahlt, der das Kapital (abzüglich der Kosten) zu einem vorab festgelegten Zinssatz verzinst. Der gängige Garantiezinssatz liegt derzeit bei knapp unter einem Prozent. Durch gutes Wirtschaften seitens des Versicherers können aber noch Überschüsse entstehen, die die Auszahlungssumme ebenfalls ansteigen lassen.

Zudem sind Sparer vor Kursschwankungen weitestgehend sicher. Allerdings fällt die Rendite im Gegensatz zur fondsgebundenen Rente in der Regel geringer aus. Darüber hinaus bietet die klassische Rentenversicherung Steuervorteile, weil unter bestimmten Voraussetzungen nur der Ertragsanteil versteuert wird und nicht die komplette monatliche Rente. Dieser Anteil sinkt außerdem mit jedem Jahr, mit dem die Rente später angetreten wird.

Die Riester-Rente ist eine Form der staatlich geförderten Altersvorsorge, wobei die Förderung aus zwei Modulen besteht. Es gibt auf der einen Seite staatliche Zulagen, auf der anderen Steuervorteile. 175 Euro Grundzulage stehen jedem Sparer jährlich zu. Darüber hinaus erhalten Familien Kinderzulagen von 185 Euro für vor 2008 geborene Kinder und 300 Euro für später geborene. Berufseinsteiger erhalten bis zur Vollendung des 25. Lebensjahres außerdem einmalig einen Zuschlag von 200 Euro.

Auch für Besserverdienende kann sich die Riester-Rente über den Steuervorteil lohnen. Bis zu 2.100 Euro können pro Jahr in der Einkommenssteuer-Erklärung geltend gemacht werden. Voraussetzung für beide Varianten der Förderung ist, dass der Sparer mindestens vier Prozent seines Bruttogehalts monatlich einzahlt. Für Geringverdiener gilt ein Sockelbetrag von 60 Euro.

Vor allem für besserverdienende Selbständige und Freiberufler eignet sich die Rürup-Rente oder auch Basisrente genannt. Diese Form der Altersvorsorge wurde auf die eben genannten zugeschnitten, da sie meist nicht über die gesetzliche Rentenversicherung abgesichert sind. Ein Betrag wird einmalig oder regelmäßig an den Versicherer gezahlt, woraufhin die Rente monatlich ab Rentenbeginn ausgezahlt wird. Eine einmalige Auszahlung ist bei der Rürup-Rente nicht möglich.

Im Jahr 2019 sind die Beiträge bis zum Höchstbetrag von 24.305 Euro zu 88 Prozent steuerlich absetzbar, wobei der Prozentsatz jedes Jahr um 2 Prozentpunkte steigt, sodass im Jahr 2025 die Beiträge zu 100 Prozent steuerlich geltend gemacht werden können. Wer gut verdient, profitiert daher besonders von der steuerlichen Begünstigung der Rürup-Rente, das gilt auch für angestellte Arbeitnehmer mit einer hohen Steuerlast.